Informations quantitatives détaillées sur le risque de liquidité | GroupeBPCE PILIER III 2022

9.6 Informations quantitatives détaillées sur le risque de liquidité

Les informations quantitatives détaillées relatives au risque de liquidité dans les tableaux qui suivent viennent enrichir, au titre du Pilier III, les informations de la section précédente.

BILAN CASH GROUPE BPCE HORS SCF ⁽¹⁾ ⁽²⁾ ⁽³⁾ ⁽⁴⁾ ⁽⁵⁾

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Le bilan cash du Groupe BPCE hors contribution de la SCF fait apparaître les grands équilibres du bilan en identifiant notamment :

•

les besoins de financement de l’activité (crédits clientèle, centralisation des livrets réglementés et actifs tangibles et intangibles du Groupe) pour un total de 883 milliards d’euros au 31 décembre 2022, en progression de 50 milliards d’euros sur un an principalement liée à la hausse des encours de crédit (prêts immobiliers)

•

les ressources stables du Groupe constituées des dépôts des clients, des ressources à moyen et long termes et des fonds propres et assimilés, pour un total de 1 023 milliards d’euros au 31 décembre 2022 en progression de 24 milliards d’euros sur un an principalement liée à la hausse des dépôts clientèle ;

•

l’excédent de 139 milliards d’euros traduit le surplus de ressources clientèle et de ressources financières à moyen et long termes sur les besoins de financement de l’activité de clientèle. Il est majoritairement investi en actifs liquides pour contribuer à la réserve de liquidité ;

•

les ressources à court terme investies essentiellement en actifs liquides (dépôts banques centrales, actifs interbancaires, titres de dette).

LIQUIDITÉ/BESOIN DE FINANCEMENT

RATIOS BÂLOIS : LIQUIDITY COVERAGE RATIO (LCR)

Le ratio de liquidité réglementaire à 30 jours mesure le ratio entre le buffer de liquidité (Actifs liquides de haute qualité HQLA) et les sorties nettes de trésorerie anticipées sur un horizon de 30 jours. Depuis le 1^er janvier 2018, le niveau minimal d’exigence est fixé à 100 %.

Le LCR du Groupe s’établit à 142 % en moyenne mensuelle sur l’année 2022, soit un excédent de liquidité de 65 milliards d’euros en décembre 2022 contre des niveaux respectivement de 161 % et 86 milliards d’euros en décembre 2021.

(1)	Solde de ressources stables de 139 Md€ 31/12/2022 = ressources MLT de 221 Md€ + ressources clientèle de 709 Md€ + fonds propres hors dettes subordonnées de 82 Md€ + divers de 11 Md€ - crédits clientèle de 782 Md€ - centralisation des livrets règlementés de 85 Md€ + Immobilisations de 17 Md€.

(2)	Y compris financement de crédits clientèle SPT du groupe par la SCF.

(3)	Position nette des comptes de régularisation et dérivés et des opérations de refinancement avec la SCF : 11 Md€ au passif pour le groupe hors SCF.

(4)	Dont 21 Md€ hors intérêts courus non échus de ressources MLT de marché ayant une date de maturité résiduelle inférieure ou égale à un an.

(5)

Dont 1,5 Md€ hors intérêts courus non échus d’encours d’émissions obligataires de rang senior préféré de BPCE (avec 0,1 Md€ ayant une maturité inférieure ou égale à un an) et 2,2 Md€ hors intérêts courus non échus, d’émissions de rang Tier 2 de BPCE (avec aucune émission ayant une maturité inférieure ou égale à un an) commercialisées dans nos réseaux.

EU LIQ1 – RATIO DE COUVERTURE DES BESOINS DE LIQUIDITÉ (LCR)

en millions d’euros		a	b	c	d	e	f	g	h
en millions d’euros		Valeur totale non pondérée (moyenne)				Valeur totale pondérée (moyenne)
EU 1a	Trimestre se terminant le (JJ Mois AAA)	31/03/2022	30/06/2022	30/09/2022	31/12/2022	31/03/2022	30/06/2022	30/09/2022	31/12/2022
EU 1b	Nombre de points utilisés pour le calcul de moyennes	12	12	12	12	12	12	12	12
	ACTIFS LIQUIDES DE QUALITÉ ÉLEVÉE (HQLA)
1	Total Actifs liquides de haute qualité (HQLA)					231 216	228 372	223 352	220 931
	SORTIES DE TRÉSORERIE
2	Dépôts de détail et petites entreprises, dont	379 933	383 427	386 214	388 030	22 522	22 771	22 967	23 058
3	Dépôts stables	290 633	292 696	294 596	295 702	14 535	14 635	14 730	14 785
4	Dépôts moins stables	79 834	81 329	82 345	82 680	7 987	8 136	8 238	8 273
5	Dépôts non sécurisés des entreprises et institutions financières, dont	199 908	202 096	204 478	207 023	102 446	103 164	104 015	105 359
6	Dépôts opérationnels	52 539	52 810	52 499	52 043	12 204	12 264	12 178	12 043
7	Dépôts non opérationnels	131 636	133 940	136 912	139 873	74 509	75 554	76 770	78 208
8	Dettes émises non sécurisées	15 733	15 346	15 067	15 108	15 733	15 346	15 067	15 108
9	Dépôts sécurisés des entreprises et institutions financières					25 811	26 608	26 956	26 982
10	Sorties additionnelles, dont :	110 962	112 927	115 083	116 568	28 277	28 980	30 410	32 020
11	Sorties relatives aux dérivés et transactions collatéralisées	15 373	15 552	15 822	16 091	11 243	11 645	12 567	13 720
12	Sorties relatives aux produits de dettes	0	0	0	0	0	0	0	0
13	Facilités de crédit et de liquidité	95 589	97 375	99 260	100 477	17 035	17 335	17 843	18 300
14	Autres sorties contractuelles de trésorerie	30 769	34 464	36 026	35 953	29 490	33 411	34 975	34 931
15	Autres sorties contingentes de trésorerie	119 205	124 921	127 307	128 685	12 902	13 324	13 741	13 942
16	Total sorties de trésorerie					208 098	207 984	233 065	236 292
	ENTRÉES DE TRÉSORERIE
17	Transactions collatéralisées par des titres (i.e. reverse repos)	95 735	99 490	105 171	106 277	12 778	13 328	14 197	14 956
18	Entrées de trésorerie des prêts	29 294	30 547	31 535	31 630	22 417	23 575	24 526	24 467
19	Autres entrées de trésorerie	52 636	54 015	53 890	52 630	39 377	41 416	41 867	40 966
EU-19a	(Différence entre les entrées totales pondérées et les sorties totales pondérées de trésorerie résultant d’opérations effectuées dans des pays tiers soumis à des restrictions de transfert ou libellés en monnaies non convertibles)					0	0	0	0
EU-19b	(Entrées excédentaires d’un établissement de crédit spécialisé lié)					0	0	0	0
20	Total entrées de trésorerie	177 665	184 052	190 595	190 537	74 572	78 318	80 591	80 389
EU-20a	Entrées de trésorerie entièrement exemptes de plafond	0	0	0	0	0	0	0	0
EU-20b	Entrées de trésorerie soumises au plafond à 90 %	0	0	0	0	0	0	0	0
EU-20c	Entrées de trésorerie soumises au plafond à 75 %	147 071	155 470	161 401	159 945	74 572	78 318	80 591	80 389
	VALEUR AJUSTÉE TOTALE
21	TOTAL HQLA					231 216	228 372	223 352	220 931
22	TOTAL DES SORTIES NETTES DE TRÉSORERIE					146 876	149 940	152 474	155 903
23	RATIO DE LIQUIDITÉ À COURT TERME (EN %)					158 %	152 %	147 %	142 %

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Les actifs liquides du Groupe, après prise en compte des haircuts réglementaires, s’élèvent à 221 milliards d’euros et sont majoritairement composés de dépôts en banque centrale et de titres souverains.

Les sorties brutes de trésorerie s’élèvent à 236 milliards d’euros, la progression constatée sur l’année 2021 se poursuit en 2022 en lien avec l’accroissement des dépôts clientèle, qu’il s’agisse des dépôts Retail ou des dépôts de la clientèle Wholesale. En parallèle, les entrées brutes de trésorerie s’élèvent à 80 milliards d’euros et sont en hausse par rapport à décembre 2021. En position nette les sorties de trésorerie sont ainsi de 156 milliards d’euros, et se sont accrues de 13 milliards d’euros par rapport à décembre 2021.

Le stock des actifs liquides est piloté de manière à conserver un montant suffisant d’excédent de liquidité pour couvrir toute volatilité dans l’évolution du ratio LCR et également de prémunir

le Groupe contre une crise de liquidité court terme pouvant se matérialiser par une impossibilité pour le Groupe de renouveler tout ou partie de ses émissions court terme. Dans un tel contexte, c’est d’abord la liquidité excédentaire qui sera absorbée sans impact sur les activités core du Groupe.

RATIOS BÂLOIS : NET STABLE FUNDING RATIO (NSFR)

Le ratio structurel de liquidité à long terme (NSFR, Net Stable Funding Ratio) correspond au montant du financement stable disponible (soit les fonds propres et la part des passifs censée être fiable sur l’horizon temporel pris en compte aux fins du NSFR, à savoir jusqu’à un an) rapporté à celui du financement stable exigé. Ce ratio est contraignant avec un niveau minimal d’exigence à 100 % depuis le 28 juin 2021.

Le NSFR du Groupe s’établit à 106,27 % au 31 décembre 2022, soit un excédent de liquidité de 48,9 milliards d’euros.

EU LIQ2 – RATIO DE FINANCEMENT STABLE NET (NSFR)

en millions d’euros		31/12/2022
		a	b	c	d	e
		Valeur non pondérée par échéance résiduelle				Valeur pondérée
		Pas d’échéance	< 6 mois	6 mois à < 1an	≥ 1an	Valeur pondérée
	ÉLÉMENTS DU FINANCEMENT STABLE DISPONIBLE
1	Éléments et instruments de fonds propres	79 765	0	0	14 372	94 137
2	Fonds propres	79 765	0	0	14 372	94 137
3	Autres instruments de fonds propres		0	0	0	0
4	Dépôts de la clientèle de détail		394 336	805	14 700	385 951
5	Dépôts stables		312 109	385	2 684	299 553
6	Dépôts moins stables		82 226	420	12 017	86 398
7	Financement de gros :		482 034	46 400	192 873	315 618
8	Dépôts opérationnels		50 234	0	0	2 277
9	Autres financements de gros		431 799	46 400	192 873	313 342
10	Engagements interdépendants		7 912	0	76 766	0
11	Autres engagements :	4 796	42 510	3 202	31 669	33 270
12	Engagements dérivés affectant le NSFR	4 796
13	Tous les autres engagements et instruments de fonds propres non inclus dans les catégories ci-dessus.		42 510	3 202	31 669	33 270
14	Financement stable disponible total					828 977
	ÉLÉMENTS DU FINANCEMENT STABLE REQUIS
15	Total des actifs liquides de qualité élevée (HQLA)					16 096
EU-15a	Actifs grevés pour une échéance résiduelle d’un an ou plus dans un panier de couverture		39	3 955	42 668	39 662
16	Dépôts détenus auprès d’autres établissements financiers à des fins opérationnelles		388	0	0	194
17	Prêts et titres performants :		140 809	47 896	730 159A	632 142
18	Opérations de financement sur titres performantes avec des clients financiers garanties par des actifs liquides de qualité élevée de niveau 1 soumis à une décote de 0 %.		18 013	2 796	2 386	4 307
19	Opérations de financement sur titres performantes avec des clients financiers garanties par d’autres actifs et prêts et avances aux établissements financiers		51 185	4 151	23 355	29 227
20	Prêts performants à des entreprises non financières, prêts performants à la clientèle de détail et aux petites entreprises, et prêts performants aux emprunteurs souverains et aux entités du secteur public, dont :		52 019	29 802	426 492	564 449
21	Avec une pondération de risque inférieure ou égale à 35 % selon l’approche standard de Bâle II pour le risque de crédit		8 430	7 581	159 422	300 072
22	Prêts hypothécaires résidentiels performants, dont :		11 333	10 246	239 923	0
23	Avec une pondération de risque inférieure ou égale à 35 % selon l’approche standard de Bâle II pour le risque de crédit		11 333	10 246	239 923	0
24	Autres prêts et titres qui ne sont pas en défaut et ne sont pas considérés comme des actifs liquides de qualité élevée, y compris les actions négociées en Bourse et les produits liés aux crédits commerciaux inscrits au bilan		8 292	1 146	41 255	37 160
25	Actifs interdépendants		7 912	0	76 766	0

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en millions d’euros		31/12/2022
		a	b	c	d	e
		Valeur non pondérée par échéance résiduelle				Valeur pondérée
		Pas d’échéance	< 6 mois	6 mois à < 1an	≥ 1an	Valeur pondérée
26	Autres actifs :	0	57 499	386	71 753	73 444
27	Matières premières échangées physiquement				0	0
28	Actifs fournis en tant que marge initiale dans des contrats dérivés et en tant que contributions aux fonds de défaillance des CCP		479	0	7 316	6 626
29	Actifs dérivés affectant le NSFR		1 065			0
30	Engagements dérivés affectant le NSFR avant déduction de la marge de variation fournie		42 439			2 122
31	Tous les autres actifs ne relevant pas des catégories ci-dessus		13 516	386	64 437	64 697
32	Éléments de hors bilan		280 524	0	28 608	18 548
33	Financement stable requis total					780 086
34	Ratio de financement stable net (%)					106 %

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en millions d’euros	31/12/2021
	a	b	c	d	e
	Valeur non pondérée par échéance résiduelle				Valeur pondérée
	Pas d’échéance

Document d'enregistrement universel & Rapport sur les risques 2022

RISQUE DE LIQUIDITÉ, DE TAUX ET DE CHANGE / Informations quantitatives détaillées sur le risque de liquidité

9.6 Informations quantitatives détaillées sur le risque de liquidité