4.4 Données financières du groupe BPCE SA
4.4.1 Résultats du groupe BPCE SA
La formation du résultat du groupe BPCE SA s’entend après retraitement des contributions des entités non consolidées dans ce périmètre.
En 2022, le passage entre le résultat net part du Groupe BPCE et celui du groupe BPCE SA se résume ainsi :
en millions d’euros |
Exercice 2022 |
Résultat net part du Groupe BPCE |
3 951 |
Entités non consolidées ou consolidées selon une méthode différente (1) |
(2 651) |
Autres éléments |
60 |
Résultat net part du groupe BPCE SA |
1 360 |
(1)
Dont notamment Banques Populaires, Caisses d’Epargne et leurs filiales consolidées. |
|
en millions d’euros |
Banque de proximité et Assurance (1) |
Global Financial Services |
Hors métiers |
groupe BPCE SA |
||||
2022 |
2021 pf |
2022 |
2021 pf |
2022 |
2021 pf |
2022 |
2021 |
|
Produit net bancaire |
3 560 |
3 379 |
7 105 |
7 558 |
1 011 |
843 |
11 676 |
11 780 |
Frais de gestion |
(2 200) |
(2 056) |
(5 168) |
(5 304) |
(1 721) |
(1 719) |
(9 090) |
(9 078) |
Résultat brut d’exploitation |
1 359 |
1 324 |
1 936 |
2 254 |
(710) |
(876) |
2 586 |
2 702 |
Coefficient d’exploitation |
61,8 % |
60,8 % |
72,7 % |
70,2 % |
ns |
ns |
77,9 % |
77,1 % |
Coût du risque |
(273) |
(214) |
(247) |
(170) |
|
(46) |
(521) |
(430) |
Quote-part résultat des entreprises MEE |
(2) |
7 |
13 |
12 |
(28) |
64 |
(17) |
83 |
Gains ou pertes sur autres actifs |
287 |
(4) |
17 |
(70) |
17 |
5 |
321 |
(69) |
Variation de valeur des écarts d’acquisition |
|
|
|
|
(241) |
|
(241) |
|
Résultat avant impôt |
1 372 |
1 113 |
1 718 |
2 026 |
(962) |
(854) |
2 128 |
2 285 |
Impôts sur le résultat |
(295) |
(309) |
(445) |
(536) |
23 |
7 |
(717) |
(838) |
Part. ne donnant pas le contrôle (intérêts minoritaires) |
6 |
(65) |
(58) |
(267) |
1 |
63 |
(51) |
(268) |
RÉSULTAT NET PART DU GROUPE – HORS CONTRIBUTION NETTE DE COFACE |
1 083 |
739 |
1 215 |
1 224 |
(938) |
(783) |
1 360 |
1 180 |
(1)
Hors Banques Populaires, Caisses d’Epargne et leurs filiales consolidées. |
||||||||
Le résultat avant impôt de la Banque de proximité et Assurance à 1 372 millions d’euros au 31 décembre 2022 s’améliore de + 23,3 % intégrant une plus-value de 281 millions d’euros au titre de la cession de Bimpli à Swile. Le Pôle Solutions Expertises Financière et Palatine affichent également de fortes progressions.
Le pôle Global Financial Services, avec un résultat avant impôt de 1 718 millions d’euros, enregistre un repli de 308 millions d’euros par rapport à 2021 dans un environnement de marché particulièrement défavorable pour le métier de gestion d’actifs.
Le résultat avant impôt du pôle Hors métiers se dégrade de - 108 millions d’euros par rapport à 2021 et s’établit à - 962 millions d’euros. Ce résultat intègre une charge de - 416 millions d’euros au titre du Fonds de Résolution Unique.
4.4.2 Analyse du bilan consolidé du groupe BPCE SA
en milliards d’euros |
31/12/2022 |
31/12/2021 |
Variation |
|
Md€ |
% |
|||
Caisse, Banques Centrales |
134,3 |
182,1 |
(47,7) |
(26,2 %) |
Actifs financiers à la juste valeur par résultat |
197,1 |
190,4 |
6,7 |
3,5 % |
Instruments dérivés de couverture – JV positive |
5,4 |
6,0 |
(0,6) |
(10,7 %) |
Actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres |
13,2 |
16,1 |
(3,0) |
(18,4 %) |
Actifs financiers au coût amorti |
422,2 |
375,7 |
46,5 |
12,4 % |
Prêts et créances sur les établissements de crédit |
242,0 |
195,7 |
46,4 |
23,7 % |
Prêts et créances sur la clientèle |
168,9 |
167,7 |
1,1 |
0,7 % |
Titres de dette au coût amorti |
11,3 |
12,3 |
(1,0) |
(8,3 %) |
Écarts de réévaluation des portefeuilles couverts en taux |
(1,9) |
4,5 |
(6,4) |
(141,8 %) |
Placements des activités d’assurance |
117,9 |
127,6 |
(9,7) |
(7,6 %) |
Actifs d’impôts et autres actifs |
17,8 |
13,4 |
4,4 |
33,0 % |
Valeurs immobilisées (hors écarts d’acquisition) |
3,1 |
3,4 |
(0,2) |
(6,7 %) |
Écarts d’acquisition |
3,6 |
3,9 |
(0,3) |
(6,5 %) |
ACTIF |
912,7 |
923,0 |
(10,3) |
(1,1 %) |
Banques Centrales |
0,0 |
0,0 |
- |
ns |
Passifs financiers à la juste valeur par résultat |
193,7 |
197,9 |
(4,2) |
(2,1 %) |
Instruments dérivés de couverture – JV négative |
11,2 |
8,3 |
2,9 |
34,4 % |
Passifs financiers au coût amorti (hors Dettes subordonnées) |
529,8 |
536,4 |
(6,6) |
(1,2 %) |
Dettes envers les établissements de crédit |
253,9 |
264,2 |
(10,2) |
(3,9 %) |
Dettes envers la clientèle |
52,2 |
52,0 |
0,2 |
0,3 % |
Dettes représentées par un titre |
223,7 |
220,3 |
3,4 |
1,5 % |
Écart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux |
0,0 |
0,1 |
(0,1) |
(91,6 %) |
Passifs d’impôts et autres actifs |
14,6 |
16,1 |
(1,5) |
(9,4 %) |
Passifs relatifs aux contrats des activités d’assurances |
115,1 |
116,9 |
(1,7) |
(1,5 %) |
Provisions |
2,0 |
2,4 |
(0,3) |
(13,9 %) |
Dettes subordonnées |
18,8 |
18,9 |
- |
(0,2 %) |
Capitaux propres |
27,5 |
26,0 |
1,4 |
5,5 % |
Capitaux propres part du Groupe |
27,2 |
25,5 |
1,7 |
6,6 % |
Participations ne donnant pas le contrôle |
0,3 |
0,5 |
(0,2) |
(46,4 %) |
PASSIF |
912,7 |
923,0 |
(10,3) |
(1,1 %) |
Au 31 décembre 2022, le total du bilan consolidé du groupe BPCE SA s’élève à 913 milliards d’euros, en repli de - 1,1 % par rapport au 31 décembre 2021.
L’évolution du bilan est le reflet de la baisse des comptes de caisse et banques centrales (- 47,7 milliards d’euros) et des placements des activités d’assurances (- 9,7 milliards d’euros) partiellement compensée par la progression des prêts et créances sur les établissements de crédit enregistrés au coût amorti (+ 46,4 milliards d’euros).
Par ailleurs, les capitaux propres part du groupe s’élèvent à 27,2 milliards d’euros au 31 décembre 2022 contre 25,5 milliards d’euros au 31 décembre 2021. Cette évolution de + 1,7 milliard d’euros résulte principalement :
un effet des acquisitions et cessions sur les participations ne donnant pas le contrôle : - 0,1 milliard d’euros ;