4.4 Données financières du groupe BPCE SA
4.4.1 Résultats du groupe BPCE SA
La formation du résultat du groupe BPCE SA s’entend après retraitement des contributions des entités non consolidées dans ce périmètre.
En 2021, le passage entre le résultat net part du Groupe BPCE et celui du groupe BPCE SA se résume ainsi :
en millions d’euros |
2021 |
Résultat net part du Groupe BPCE – hors contribution nette de Coface |
3 998 |
Entités non consolidées ou consolidées selon une méthode différente (1) |
(3 114) |
Autres éléments |
296 |
Résultat net part du groupe BPCE SA – hors contribution nette de Coface |
1 180 |
(1)
dont notamment Banques Populaires, Caisses d’Epargne et leurs filiales consolidées. |
|
Le groupe BPCE SA affiche un résultat net de 1,2 milliard d’euros hors contribution nette de Coface.
en millions d’euros |
Banque de proximité et Assurance |
Global Financial Services |
Hors métiers |
groupe BPCE SA |
||||
2021 |
2020 pf |
2021 |
2020 pf |
2021 |
2020 pf |
2021 |
2020 pf |
|
Produit net bancaire |
3 355 |
3 177 |
7 571 |
5 997 |
854 |
592 |
11 780 |
9 766 |
Frais de gestion |
(2 066) |
(2 007) |
(5 276) |
(4 498) |
(1 736) |
(1 543) |
(9 078) |
(8 047) |
Résultat brut d’exploitation |
1 290 |
1 171 |
768 |
1 499 |
(883) |
(951) |
2 702 |
1 719 |
Coefficient d’exploitation |
61,6 % |
63,2 % |
69,7 % |
75,0 % |
ns |
ns |
77,1 % |
82,4 % |
Coût du risque |
(214) |
(250) |
(170) |
(846) |
(46) |
(108) |
(430) |
(1 204) |
Quote-part résultat des entreprises MEE |
7 |
(17) |
12 |
11 |
64 |
212 |
83 |
206 |
Gains ou pertes sur autres actifs |
(4) |
(7) |
(70) |
(45) |
5 |
(111) |
(69) |
(163) |
Résultat avant impôt |
1 079 |
897 |
2 067 |
619 |
(861) |
(959) |
2 285 |
558 |
Impôts sur le résultat |
(300) |
(266) |
(546) |
(181) |
7 |
305 |
(838) |
(142) |
Part. ne donnant pas le contrôle (intérêts minoritaires) |
(63) |
(112) |
(271) |
(186) |
66 |
105 |
(268) |
(193) |
RÉSULTAT NET PART DU GROUPE – HORS CONTRIBUTION NETTE DE COFACE |
716 |
519 |
1 250 |
252 |
(786) |
(548) |
1 180 |
223 |
Le résultat avant impôt de la Banque de proximité et Assurance à 1 079 millions d’euros au 31 décembre 2021 affiche, dans un environnement économique plus favorable qu’en 2020, une hausse de 20,2 % avec de meilleurs résultats sur l’ensemble de ses activités.
Le pôle Global Financial Services, avec un résultat avant impôt de 2 067 millions d’euros, enregistre une hausse de 1 447 millions d’euros par rapport à 2020, induite à la fois par une activité dynamique depuis le début de l’année, une hausse des marchés financiers et un effet base lié à la crise sanitaire de 2020.
Le résultat avant impôt du pôle Hors métiers s’améliore de 98 millions d’euros par rapport à 2020 et s’établit à - 861 millions d’euros. Ce résultat intègre une charge de - 249 millions d’euros au titre du Fonds de résolution unique.
4.4.2 Analyse du bilan consolidé du groupe BPCE SA
en milliards d’euros |
31/12/2021 |
31/12/2020 |
Variation |
|
(Md€) |
(%) |
|||
Caisse, Banques Centrales |
182,1 |
148,7 |
33,3 |
22,4 % |
Actifs financiers à la juste valeur par résultat |
190,4 |
190,8 |
(0,4) |
(0,2 %) |
Instruments dérivés de couverture – JV positive |
6,0 |
7,9 |
(1,9) |
(23,8 %) |
Actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres |
16,1 |
17,8 |
(1,7) |
(9,3 %) |
Actifs financiers au coût amorti |
375,7 |
335,0 |
40,7 |
12,2 % |
Prêts et créances sur les établissements de crédit |
195,7 |
149,9 |
45,8 |
30,6 % |
Prêts et créances sur la clientèle |
167,7 |
171,2 |
(3,5) |
(2,0 %) |
Titres de dette au coût amorti |
12,3 |
13,9 |
(1,6) |
(11,5 %) |
Écarts de réévaluation des portefeuilles couverts en taux |
4,5 |
6,8 |
(2,3) |
(34,2 %) |
Placements des activités d’assurance |
127,6 |
117,1 |
10,5 |
8,9 % |
Actifs d’impôts et autres actifs |
13,4 |
17,9 |
(4,6) |
(25,6 %) |
Valeurs immobilisées (hors écarts d’acquisition) |
3,4 |
3,1 |
0,2 |
7,7 % |
Écarts d’acquisition |
3,9 |
3,7 |
0,1 |
3,4 % |
ACTIF |
923,0 |
848,9 |
74,0 |
8,7 % |
Banques Centrales |
0,0 |
0,0 |
0 |
ns |
Passifs financiers à la juste valeur par résultat |
197,9 |
199,6 |
(1,7) |
(0,9 %) |
Instruments dérivés de couverture – JV négative |
8,3 |
10,0 |
(1,7) |
(17,0 %) |
Passifs financiers au coût amorti (hors Dettes subordonnées) |
536,4 |
471,2 |
65,3 |
13,9 % |
Dettes envers les établissements de crédit |
264,2 |
208,3 |
55,9 |
26,8 % |
Dettes envers la clientèle |
52,0 |
50,7 |
1,3 |
2,6 % |
Dettes représentées par un titre |
220,3 |
212,2 |
8,1 |
3,8 % |
Écart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux |
0,1 |
0,2 |
(0,1) |
(30,3 %) |
Passifs d’impôts et autres actifs |
16,1 |
16,3 |
(0,3) |
(1,7 %) |
Passifs relatifs aux contrats des activités d’assurances |
116,9 |
106,9 |
9,9 |
9,3 % |
Provisions |
2,4 |
2,6 |
(0,3) |
(10,2 %) |
Dettes subordonnées |
18,9 |
16,2 |
2,6 |
16,2 % |
Capitaux propres |
26,0 |
25,8 |
0,2 |
0,8 % |
Capitaux propres part du Groupe |
25,5 |
20,2 |
5,3 |
26,0 % |
Participations ne donnant pas le contrôle |
0,5 |
5,6 |
(5,0) |
(90,5 %) |
PASSIF |
923,0 |
848,9 |
74,0 |
8,7 % |
Au 31 décembre 2021, le total du bilan consolidé du groupe BPCE SA s’élève à 923 milliards d’euros, en hausse de 8,7 % par rapport au 31 décembre 2020.
La progression du bilan est le reflet de la progression des comptes de caisse et banques centrales (+ 33,3 milliards d’euros), des prêts et créances sur les établissements de crédit enregistrés au coût amorti (+ 45,8 milliards d’euros) et des placements des activités d’assurances (+ 10,5 milliards d’euros).
Par ailleurs, les capitaux propres part du groupe s’élèvent à 25,5 milliards d’euros au 31 décembre 2021 contre 20,2 milliards d’euros au 31 décembre 2020. Cette évolution de + 5,3 milliards d’euros résulte principalement :
un effet des acquisitions et cessions sur les participations ne donnant pas le contrôle : + 1,2 milliard d’euros ;